Marc Lopez
Estoy aquí con mi buen amigo y contador público Patrick Wanzer de Somerset CPAs and Advisors. ¡Hola!
Patrick Wanzer
Hola, Marc. ¿Cómo estás?
Marc Lopez
Oh, hombre, está un poco loco allá afuera, pero…
Patrick Wanzer
Sin duda lo está.
Marc Lopez
Le pedí a Patrick que viniera a una reunión conmigo sobre la Administración de Pequeñas Empresas (SBA). Básicamente, el préstamo tolerable que está disponible para… No quiero decir solo para pequeñas empresas, suena como si muchas personas estuvieran incluidas, pero tenía algunas preguntas, y Patrick y yo estábamos enviándonos correos electrónicos durante el fin de semana, y pensé: “Si tengo preguntas, otras personas también tienen preguntas”. Así que vamos a hacer una pequeña sesión de preguntas y respuestas aquí. Gracias nuevamente por estar aquí, Patrick.
Patrick Wanzer
Oh, feliz de hacerlo.
Marc Lopez
Centrándonos en el préstamo tolerable, ¿en qué consiste?
Patrick Wanzer
Bueno, es un nuevo préstamo que acaba de ser aprobado por la legislación de 2.2 billones de dólares que fue firmada por el presidente a fines de la semana pasada, y el préstamo tolerable es un préstamo de la SBA llamado préstamo 7(a). La SBA se ha asociado con bancos prestamistas preferidos por la SBA, y básicamente están creando un préstamo para ayudar con la nómina, para que puedas mantener a las personas en tu plantilla de nómina. La idea detrás de esto es que es mejor para la empresa mantener a los empleados en la nómina que hacer que se acojan al desempleo, porque una vez que esto termine, los trabajos todavía estarán allí y las personas también.
Recuerda: esto es una crisis de salud, no una crisis financiera. Por lo tanto, el impacto económico no se debe a que los fundamentos de la economía sean terribles, sino a problemas de atención médica. Así que la SBA quiere asegurarse de que puedas mantener a tus empleados en nómina durante los próximos meses en esta situación. Y luego, una vez que termine, podemos volver a la normalidad y es como si los empleos todavía estuvieran allí.
Marc Lopez
Entonces, Patrick, ¿quién es elegible para este tipo de préstamo condonable?
Patrick Wanzer
Seguro, son elegibles todas las pequeñas empresas con menos de 500 empleados. Las empresas con más de 500 empleados aún pueden ser elegibles si no tienen más de 500 empleados en una ubicación individual, pero esto se centrará principalmente en las pequeñas empresas. Si tienes tu pequeña empresa y puedes mantener a tus empleados en nómina, eres elegible. Básicamente, si tenías tu pequeña empresa en funcionamiento a partir del 31 de enero de 2020 y tenías empleados, eres elegible para solicitar este préstamo. Hay muchas cosas que entran en juego en un préstamo, muchas facetas, pero es una elegibilidad muy amplia para poder solicitar el préstamo.
Marc Lopez
Eso es genial. ¿Y qué pasa con los despachos de abogados que solo pueden tener un empleado, el propietario? ¿Esas personas calificarán si están en la nómina?
Patrick Wanzer
Absolutamente. Los empresarios individuales serán elegibles. Los contratistas independientes también son elegibles. No profundicemos demasiado, porque hay un proceso de solicitud en el que algunos de esos detalles se aclararán en el proceso, pero absolutamente, no necesitas tener un gran equipo de 45 personas para ser elegible. Si eres un abogado en solitario, aún puedes ser elegible para este préstamo para cubrir la nómina.
Marc Lopez
¿Alguien que solicite esto necesita proporcionar algún tipo de garantía?
Patrick Wanzer
No, para nada. Si no te importa, explicaré brevemente algunos detalles sobre el préstamo. ¿Qué está disponible? El préstamo 7(a) te permite pedir prestado hasta 10 millones de dólares, pero la forma en que calcularán lo que puedes pedir prestado es el 2.5% de tu nómina mensual promedio desde el 15 de febrero hasta el 30 de junio del año pasado. Sé que suena un poco complicado, pero básicamente tomas esos tres meses, tomas tu nómina mensual promedio y la multiplicas por el 2.5%. Esa es la cantidad de dinero que puedes pedir prestado, y puede cubrir hasta ocho semanas de nómina.
Pero aquí está la cosa: si utilizas el dinero para cubrir la nómina y mantener a las personas en la plantilla de nómina, entonces el préstamo podría ser completamente tolerable. Básicamente, el gobierno lo convierte en una subvención y es tuyo. Puedes utilizar el préstamo para otros gastos, pero simplemente no será tolerable, por ejemplo, si pagaste servicios públicos o alquiler. Pero tienes hasta 10 años para pagar el préstamo, una tasa de interés que no superará el 4% y puedes obtener una prórroga de hasta seis meses en los pagos, así que sigue siendo un buen trato. Aun así, básicamente es para ayudar a mantener la nómina de las personas y que sigan trabajando para la empresa.
Marc Lopez
Así que envié mensajes de texto a varios de mis amigos que son propietarios de pequeñas empresas, y una de las otras preguntas fue: ¿qué pasa si una persona tiene un mal historial crediticio? ¿Sigue siendo una opción para ellos?
Patrick Wanzer
Sí, lo es. De hecho, puedes solicitarlo solo en función de tu historial crediticio. Eso podría conseguirlo para ti, si tienes un historial crediticio excelente, eso podría ser genial también, pero aún podrías ser elegible. Ahora, no hay garantía de que cualquier solicitud sea aceptada, obviamente, por lo que hay algunas advertencias al respecto. Pero solo porque la calificación crediticia no sea buena, ¿también? Además, si tienes una empresa y estás mostrando nóminas y tienes un buen negocio, eso también influirá en gran medida. Se requerirá mucha documentación, y el proceso de solicitud no es el más sencillo del planeta, pero ahí es donde entra en juego Somerset CPA, porque tenemos la capacidad de navegar realmente por ese proceso y facilitar una forma para que las personas que solicitan préstamos presenten la solicitud y luego trabajamos contigo para decirte: “Aquí es donde podríamos necesitar ir” o “Esta es la documentación que necesitamos”.
Marc Lopez
Entonces dijiste que, si se usa para gastos de nómina, es potencialmente tolerable como una subvención. ¿Interpretan los costos de nómina de manera amplia o estrecha? ¿Cuál es tu comprensión en este momento?
Patrick Wanzer
Esa es una pregunta excelente, porque cuando estaba investigando algunos de los detalles este fin de semana, también me lo pregunté. En cuanto a los costos elegibles, incluyen la compensación, las vacaciones, las licencias familiares, los pagos por prestaciones de beneficios de salud en grupo y planes de jubilación, y los pagos de impuestos estatales y locales sobre la compensación de los empleados. Así que si tienes una afiliada local que agrava la compensación, también se puede utilizar para eso.
Por lo tanto, estos son costos elegibles, pero hay algunos costos que no son elegibles. La compensación que supere los $100,000 no es elegible. Ahora, lo que no está claro es, digamos que tu compensación es de $120,000. ¿Puedes obtener cubiertos $100,000 y no los $20,000, o no puedes obtener ninguno? Eso es un poco incierto, así que todavía estamos tratando de averiguarlo. Además, la compensación de personas cuya residencia principal está fuera de EE. UU., es algo que debes tener en cuenta.
Me sorprendería si alguien tiene $105,000 y dicen: “No puedes obtener nada”. Eso no suena genial, pero si ganas $350,000, no van a cubrir todo eso. Todavía es una situación un poco fluida. De hecho, había un préstamo 7(b) disponible antes del préstamo 7(a), que era directamente a través de la SBA, y podías pedir prestado hasta $2 millones, no necesitabas una garantía personal de más de $200,000, una tasa de amortización de 30 años, pero debías pagarlo. Para algunas empresas, puede ser mejor obtener ese préstamo, y ahí es donde Somerset entrará en acción y lo evaluará y trabajará contigo para decirte cuál sería mejor. Parece que el 7(a) es la mejor opción. Pero cada caso es individual y cada caso tiene su propio conjunto de hechos, como tú bien sabes como abogado.
Marc Lopez
El propósito del préstamo 7(a) es para nómina, pero alquiler, hipoteca, servicios públicos, intereses, no están incluidos. Puedes pagarlos, pero no serán tolerables, ¿es esa la comprensión en este momento?
Patrick Wanzer
Sí, eso es absolutamente correcto. Entonces, si usas el dinero para cosas distintas a mantener la nómina, lo que básicamente se preguntarán es si mantuviste a tu personal en nómina. Mantuviste tu nivel de personal y tu nivel de salario. Ahora, si van a decir, Este dólar en particular fue del préstamo y este dólar fue de un cliente, no hay indicación de eso. Si tomas el préstamo y pagas tu alquiler, pero aún tienes que despedir a personas o algo así, el préstamo no será torebale en ese caso. Pero la idea es mantener a tu personal, ayudarte durante ocho semanas, cubrir la nómina de tu personal para que puedas mantenerlos, incluso si tu carga de trabajo disminuye durante más de un mes, aún puedes cubrir la nómina.
Marc Lopez
Es importante para cualquier persona que esté viendo esto: estamos grabando esto el primer día laborable después de que esto haya sido firmado en ley. Las cosas están cambiando, y realmente aprecio que te hayas expuesto. Estás en primera línea conmigo. Lo aprecio. Una vez que una persona presenta la solicitud, ¿qué tan rápido están hablando de poner en marcha este programa y poner dinero en los bolsillos de las personas?
Patrick Wanzer
Bueno, eso es lo que sucede, todavía no están muy claros sobre cuán rápido llegará el dinero a las personas, pero lo que anticipamos es una especie de avalancha de solicitudes de estos préstamos. Desafortunadamente, cualquier persona puede solicitar un préstamo desde ahora hasta el 30 de junio, ¿de acuerdo? Hasta el 30 de junio, puedes solicitar el préstamo, pero no hay garantía de que el total del dinero proporcionado por el gobierno vaya a durar si todo el mundo en el planeta está solicitando el préstamo. Cuanto antes presentes la solicitud, antes recibirás el dinero, y antes serás elegible y podrás obtener una parte de ese pastel. ¿Qué tan rápido recibirás el dinero? No tengo un marco de tiempo específico para eso, pero supondría que sería bastante rápido, porque no quieren que tengan que esperar meses y meses para entregarte el dinero.
Marc Lopez
Oh, eso sería horrible.
Patrick Wanzer
Sí, eso va en contra de todo el propósito. Obviamente, el dinero te llegará rápidamente. ¿Un día específico? Obviamente, no lo sabemos. Pero en realidad, rápido, ahí es donde Somerset puede poner la solicitud en proceso. Tenemos un equipo completo dedicado específica y exclusivamente al proceso de solicitud de préstamos de la SBA. Tenemos una cola completa y están trabajando en ellos, colaborando con los clientes, presentando estas solicitudes. Tenemos excelentes relaciones con muchos bancos preferidos por la SBA en la zona con los que ya tenemos contactos. Están al tanto de lo que está sucediendo. Les estamos ayudando a estar listos para manejar la afluencia de solicitudes. Cuanto antes lo hagas, mejor. Usar una empresa como la nuestra, Somerset, puede asegurarse de que la solicitud sea correcta y obtengas el dinero rápidamente.
Marc Lopez
Cualquier persona que escuche esto, Patrick, ha estado haciendo mis impuestos durante unos tres o cuatro años en este momento. Estoy muy agradecido de haberte conocido en esa función de la asociación hace cuatro años, porque sé con certeza que mis asuntos están listos para funcionar. Literalmente, dormí muy bien las últimas dos noches, sabiendo que ustedes están listos para avanzar en esto.
Patrick Wanzer
Absolutamente.
Marc Lopez
Voy a lanzarte algunas bolas curvas, Patrick, y quiero mantenerte alerta. La condición para que el préstamo sea perdonado es: Mantener a los empleados con empleo.
Patrick Wanzer
Sí.
Marc Lopez
Ese es el objetivo de este programa.
Patrick Wanzer
Sí.
Marc Lopez
¿Qué sucede si hay una situación en la que una pequeña empresa se ve obligada a reducir los salarios, ¿aún pueden calificar para el perdón?
Patrick Wanzer
Claro, sería una porción. Sería proporcional a la cantidad de nómina o personas que puedas mantener en la nómina. Si tienes 10 empleados y te ves obligado a despedir a tres por alguna razón, aún podrías obtener el perdón. Pero tendríamos que calcular el perdón y sería una porción. Ahora bien, el perdón es una solicitud separada. Al final del préstamo, debes solicitar el perdón del préstamo y proporcionar más documentación para ver cuánto es realmente condonable. Pero hay un cálculo para determinar cuánto de ese préstamo puede ser perdonado.
Marc Lopez
¿Qué sucede en situaciones en las que, digamos, tenemos 10 empleados, o una empresa tiene 100 y—Oye, todos tienen que aceptar una reducción del 10% en sus salarios de manera generalizada? Nadie está siendo despedido, pero bueno, los tiempos están difíciles. Apretarse el cinturón. ¿Eso afectará el perdón del préstamo?
Patrick Wanzer
No afectará el perdón del préstamo. Básicamente, lo que sucederá es que tomarás tu nómina promedio mensual de febrero a junio del año pasado, y eso multiplicado por 2.5% es lo que vas a pedir prestado. Puedes aumentar los salarios al nivel original durante esas ocho semanas. No afectará tu capacidad para solicitar el préstamo, porque como mencionaste, este es el primer día hábil desde que la ley se promulgó. Si hace tres semanas redujiste los salarios de tu personal en un 10%, no quedarás inelegible por eso, porque no sabías que esto estaba en proceso.
Marc Lopez
Esa era mi siguiente pregunta. Bueno, algunas personas ya se han comunicado conmigo diciendo: “Oye, ya he despedido a personas. ¿Tiene sentido que solicite esto?” Parece que la respuesta es sí.
Patrick Wanzer
Sí, porque el préstamo es retroactivo al 15 de febrero. Supongamos que despediste a personas el primero de marzo, pero estaban empleadas el 15, se considerarán empleadas. Vuelve a contratarlas, vuelve a ponerlas en la nómina, y lo considerarán retroactivo hasta ese momento. Todavía puedes recuperar a esas personas que fueron despedidas.
Marc Lopez
Patrick, mencionaste que hay un proceso de solicitud separado para el perdón del préstamo. ¿Comienza el 30 de junio cuando las personas comienzan a solicitar el perdón?
Patrick Wanzer
Creo que hay una ventana de seis meses para comenzar a solicitar el perdón. Lo más probable es que, si has cumplido todos los requisitos para el perdón, querrás presentar esa solicitud temprano, simplemente porque no querrás comenzar a realizar pagos y cosas por el estilo. Pero creo que hay un retraso de seis meses. Incluso si tienes que efectuar pagos, puedes posponerlos durante seis meses antes de comenzar a realizar esos pagos. En ese período de tiempo, presentarás la solicitud de perdón, porque aquí está la cosa: supongamos que pides prestados 20,000 dólares y puedes condonar 15,000 dólares. No quieres hacer pagos en un préstamo de 20,000 dólares. Quieres hacer pagos en un préstamo de 5,000 dólares. Presentar esa solicitud de perdón temprano te permite tener una buena idea de lo que tendrías que pagar si fuera necesario.
Marc Lopez
Patrick es un consejo fantástico. Siempre parece beneficiarte actuar temprano y rápido, especialmente con una guía adecuada.
Patrick Wanzer
Sí.
Marc Lopez
Los impuestos, ¿hay impuestos sobre las partes condonadas?
Patrick Wanzer
No, es como una subvención. Recibes el dinero. Es una subvención y el gobierno simplemente—sigues con el negocio allí. No es ingreso sujeto a impuestos. Nuevamente, recuerda, el objetivo es mantener a las personas en la nómina. No beneficia al gobierno darte ese dinero y luego agravarlo, porque en esencia, solo estarían reduciendo la cantidad de dinero que te dieron para cubrir la nómina. La intención es que mantengas a tu personal empleado.
Marc Lopez
El préstamo de la SBA no se considera ingreso para la pequeña empresa. Ahora, a medida que la pequeña empresa paga a sus empleados, los pagos seguirían siendo agravados normalmente.
Patrick Wanzer
Por supuesto, sí. Es una nómina normal. Se retendrán los impuestos, se descontarán los impuestos de FICA, los impuestos estatales y locales sobre los ingresos, todas esas cosas. Cualquier deducción que tengas para tu 401(k) o tu seguro de salud, todo eso, es como una nómina normal. El gobierno te ha proporcionado dinero para cubrirlo durante ocho semanas.
Marc Lopez
Has abordado parte de esto, ¿qué sucede si una parte del préstamo no se condona? Tienes 10 años a una tasa de interés del 4%.
Patrick Wanzer
Mm-hmm.
Marc Lopez
¿Hay penalizaciones por pago anticipado que puedas ver?
Patrick Wanzer
No. No solo no hay penalizaciones por pago anticipado, sino que tampoco hay tarifas de la SBA. No hay tarifas de préstamo para solicitar el préstamo de la SBA. En un proceso de SBA normal, obviamente, con cualquier proceso de préstamo, siempre hay tarifas para el proceso de solicitud del préstamo. La SBA ha renunciado a todas las tarifas de préstamo para este préstamo en particular.
Marc Lopez
Supongamos que debes gastar parte de este dinero en gastos que no son nómina. ¿Cuándo comienza el período de pago?
Patrick Wanzer
Esa es una buena pregunta. No estoy exactamente seguro, porque creo que es más en base individual. Para cada cliente en particular, cuando soliciten el préstamo, recibirán un cronograma de amortización establecido de cuándo debería ocurrir el pago. Nuevamente, esto se remonta a lo más probable: ni siquiera tendrás que comenzar a pagar hasta que puedas solicitar el perdón y sepas cuánto realmente tienes que devolver.
Marc Lopez
Patrick, hablamos de retroceder hasta el 15 de febrero. Este período de ocho semanas, ¿debe comenzar el 15 de febrero o es un período en movimiento?
Patrick Wanzer
Oh, no. Es un período en movimiento. Las ocho semanas son, básicamente, esa es la cantidad de asistencia para la nómina que recibirás. Puedes pagar la nómina durante un máximo de ocho semanas. El 15 de febrero, esa es solo la fecha hasta la cual es retroactivo. Si tenías empleados en ese momento, puedes volver a contratarlos. Ahí es donde calculas tus ingresos mensuales promedio. Pero las ocho semanas no son desde ese momento. Es hacia adelante. Es para cubrir las ocho semanas que vienen, porque es cuando más necesitamos el dinero, ya que ya los has pagado. Si tienes personal en tu plantilla hasta mediados de marzo, ya los has pagado desde febrero. Lo que deseas hacer es volver a contratarlos y mantenerlos en el futuro.
Marc Lopez
Hablé con algunos de mis amigos, y dicen: “Oye, sabemos que no están llegando nuevos negocios. Todavía estamos recibiendo algunos pagos por antiguos negocios. Marzo no se verá tan terrible como sabemos que será abril. ¿Alguna prueba que una empresa tiene que mostrar? Como, “Hey, he sido afectado y las cifras de este mes no significan mucho, porque el próximo mes y el siguiente. ¿Tiene sentido?
Patrick Wanzer
Tiene sentido. Absolutamente tiene sentido. Lo que entiendo que preguntas básicamente es: el préstamo es para daños causados por COVID-19. Has sido dañado por el coronavirus. ¿Cómo lo demuestras? ¿Qué sucede si no has despedido a ningún personal? ¿Has sido dañado? Bueno, se entiende de manera muy amplia que, básicamente, todos han sido impactados por esto. Lo que estamos haciendo, es decir: sí, puedes solicitarlo. Sí, lo recibirás. Solo porque tuviste un buen marzo—nuevamente, están anticipando que tal vez tu abril no será tan bueno. Eso realmente no debería afectar el proceso de solicitud.
Marc Lopez
Es genial escuchar eso. Algunos de mis amigos—soy amigo de muchos propietarios de pequeñas empresas, muchas firmas de abogados u otros negocios familiares. Uno de los problemas—cuando me conociste por primera vez, yo estaba un poco en esta situación. Mis libros no estaban tan bien como lo están ahora. Algunas personas se han comunicado conmigo diciendo: “Bueno, no hay forma de que califique. No sé si podría obtener la nómina del último año tan rápido. Necesito actualizar las cosas. Tengo una prórroga para la presentación. Estoy atrasado. Para esas personas que se sienten abrumadas, como: “No hay forma de que pueda hacer esto. Estoy muy atrasado.” Dale algunos consejos—lo primero que deberían estar haciendo en este momento.
Patrick Wanzer
Bien. Lo primero que deben hacer en este momento es intentar poner sus libros en orden, si pueden. Si necesitan retener los servicios de un contador público certificado o cualquier otro profesional, eso podría ser útil. Pero aquí está el detalle con la nómina: si tienen una nómina, tienen declaraciones de impuestos sobre la nómina. Tienen formularios W-2 que han dado a los empleados. Esa información también es válida. Tal vez no tengan libros contables que muestren la nómina que se paga cada mes, pero tienen declaraciones de impuestos sobre la nómina que se han presentado al IRS. De todos modos, esas deben proporcionarse durante el proceso de solicitud. La información de la nómina es fácil de obtener, especialmente si utilizan un proveedor de nómina. Ahora bien, si hacen su propia nómina, lo cual no hace mucha gente porque es un proceso complicado, podría complicarse un poco más, y definitivamente querrían que un profesional de contabilidad los ayude con eso. Esto es solo para el proceso del préstamo.
Pero para poner esos libros en orden en el futuro, esta podría ser una gran oportunidad para reevaluar y decir: “Sabes qué, realmente necesito poner mis libros un poco en orden”. No tiene que ser impecable. No necesitas un sistema Oracle o un sistema SAP. Algo tan simple como QuickBooks en línea funciona muy bien y te ayuda a poner tus libros en orden, y luego sabes exactamente cómo está funcionando tu negocio de manera regular. Pero en lo que respecta al préstamo, sus declaraciones de impuestos sobre la nómina deberían tener la información que necesitan para obtener la información de la nómina.
Marc Lopez
Patrick, muchas gracias por venir aquí y hablar conmigo sobre estas preguntas. ¿Cuál es el mejor número para comunicarse contigo si alguien tiene una pregunta?
Patrick Wanzer
Buena pregunta. Lo he anotado porque todavía estoy tratando de recordar mi número de teléfono. Pueden comunicarse conmigo al código de área 317-472-2188. Ese es mi número de teléfono en la firma. También pueden comunicarse conmigo en mi celular, al 317-413-7120. Adicionalmente pueden enviarme un correo electrónico a [email protected].
Marc Lopez
Solo quiero que todos los que estén viendo esto sepan que a Patrick realmente le importa. Lo conozco desde hace unos cuatro años, y me ha guiado a través de algunos momentos muy fantásticos en mi firma. Ha ordenado mis libros y ha hecho todo lo posible para que todo sea lo menos doloroso posible. Sé que eres excelente en tu trabajo, y realmente te agradezco que estés aquí, Patrick.